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Bancarrota

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Bancarrota es una incapacidad legalmente declarada, o menoscabo de la capacidad, de individuos u organizaciones para pagar a sus acreedores. Los acreedores pueden presentar una petición de quiebra contra un deudor en un esfuerzo por recuperar una parte de lo que se les debe. En la mayoría de los casos, sin embargo, la quiebra es iniciada por el deudor (el arruinado individuo u organización). La declaración de quiebra puede proporcionar a los deudores, tanto particulares como empresas, la estabilidad financiera necesaria para avanzar. Los planes disponibles bajo las leyes de bancarrota en la mayoría de las naciones ofrecen una manera justa de organizar la deuda y planificar para el futuro. La capacidad de ir más allá de los errores financieros, ser al menos parcialmente "perdonados" por los acreedores y tener la oportunidad de tener éxito en otros esfuerzos es un gran beneficio para muchas personas y empresas, y en consecuencia para la sociedad en general.

Etimología

La palabra bancarrota se forma a partir del latín antiguo. bancus (un banco o mesa), y ruptus (roto). Un "banco" originalmente se refería a un banco, que los primeros banqueros tenían en los lugares públicos en los que tocaban su dinero, escribían sus letras de cambio, etc. Por lo tanto, cuando un banquero falló, rompió su banco, para anunciar al público que la persona a quien pertenecía el banco ya no estaba en condiciones de continuar su negocio. Como esta práctica era muy frecuente en Italia, se dice que el término "bancarrota" se deriva del italiano Banco Rotto. Banco roto

La palabra también podría derivarse del francés. banque "mesa" y ruta, "rastro", por metáfora del letrero dejado en el suelo, de una mesa que una vez estuvo fijada a ella y ahora se fue.1 Sobre este principio, rastrean el origen de las bancarrotas de los antiguos romanos. mensarii o argentarii, quien tuvo su tabernas o mensae en ciertos lugares públicos; y quién, cuando huyeron o huyeron con el dinero que les había sido confiado, dejaron solo el letrero o la sombra de su antigua estación detrás de ellos.

Historia

¿Sabía usted? En la ley judía no había disposiciones para la bancarrota; en cambio, todas las deudas impagas se cancelaban cada siete años

Históricamente, algunas culturas no tenían provisiones para la bancarrota, usando otros métodos para tratar el tema de las deudas impagas. En las Escrituras hebreas, Deuteronomio 15: 1-6 declara que cada siete años habrá una liberación de deudas. Además, la Ley prescribe que un "Año Santo" o "Año Jubilar" debe tener lugar cada medio siglo, cuando todas las deudas se eliminan entre los judíos y todos los esclavos de la deuda se liberan, debido al mandato celestial.

En la antigua Grecia, la bancarrota no existía. Si un padre debía (ya que solo los varones adultos nacidos localmente podían ser ciudadanos, eran los padres los dueños legales de la propiedad) y no podía pagar, toda su familia de esposa, hijos y sirvientes se veían obligados a la "esclavitud de la deuda", hasta el acreedor recuperó pérdidas a través de su trabajo físico.2 Muchas ciudades-estado en la antigua Grecia limitaron la esclavitud de la deuda a un período de cinco años y los esclavos de la deuda tenían protección de la vida y las extremidades, algo que los esclavos comunes no disfrutaban. Sin embargo, el acreedor podía retener a los sirvientes del deudor más allá de ese plazo, y a menudo se veían obligados a servir a su nuevo señor durante toda la vida, generalmente en condiciones significativamente más duras.

La bancarrota también está documentada en el Lejano Oriente. Según al-Maqrizi, el Yassa de Genghis Khan contenía una disposición que ordenaba la pena de muerte para cualquiera que se declarara en bancarrota tres veces.

En la enseñanza islámica, según el Corán, se consideraba que una persona insolvente tenía tiempo para pagar su deuda. Esto se registra en el segundo capítulo del Corán (Sura Al-Baqara), verso 280: "Y si alguien está en dificultades, entonces hay aplazamiento hasta un momento de tranquilidad. Pero si das de tu derecho como caridad, entonces es mejor para ti, si supieras ".

El Estatuto de Quiebras de 1542 fue el primer estatuto bajo la ley inglesa que se refería a la quiebra o insolvencia.

En los Estados Unidos, hubo varias leyes federales de bancarrota de corta duración en el siglo XIX. El primero fue el acto de 1800 que fue derogado en 1803 y seguido por el acto de 1841, que fue derogado en 1843, y luego el acto de 1867, que fue enmendado en 1874 y derogado en 1878.

La primera Ley moderna de bancarrota en Estados Unidos, a veces llamada "Ley Nelson", entró en vigor inicialmente en 1898. La "Ley Chandler" de 1938 otorgó a la Comisión de Bolsa y Valores una autoridad sin precedentes para la administración de las declaraciones de quiebra. El Código de Bancarrota vigente, que reemplazó a la Ley Chandler, fue promulgado en 1978 por el § 101 de la Ley de Reforma de Bancarrota de 1978. La Ley de Prevención de Abuso de Bancarrota y Protección al Consumidor de 2005 (BAPCPA) (Pub.L. 109-8, 119 Stat 23, promulgada el 20 de abril de 2005), es un acto legislativo que hizo varios cambios significativos al Código de Bancarrota de los Estados Unidos. Esta Ley del Congreso intentó, entre otras cosas, dificultar a algunos consumidores declararse en bancarrota bajo el Capítulo 7; Algunos de estos consumidores pueden utilizar el Capítulo 13.

Propósito

Los propósitos principales de bancarrota son:

  1. dar a un deudor honesto un "nuevo comienzo" en la vida aliviando al deudor de la mayoría de las deudas, y
  2. reembolsar a los acreedores de manera ordenada en la medida en que el deudor tenga los medios disponibles para el pago.

La bancarrota permite que los deudores sean liberados de la obligación legal de pagar la mayoría de las deudas mediante la presentación de sus activos no exentos a la jurisdicción del tribunal de quiebras para su eventual distribución entre sus acreedores. Durante el proceso de quiebra, el deudor está protegido de la mayoría de las acciones legales de no bancarrota por parte de los acreedores a través de una "suspensión" legalmente impuesta. Los acreedores no pueden entablar juicios, embargar salarios o intentar obligar al pago mientras la suspensión está vigente.

Cursos de acción para la quiebra

La bancarrota es la incapacidad legalmente declarada, o el deterioro de la capacidad, de un individuo u organización para pagar a sus acreedores. En la mayoría de los casos, la quiebra personal es iniciada por el individuo en quiebra. La bancarrota es un proceso legal que descarga la mayoría de las deudas, pero tiene la desventaja de dificultar que un individuo pida prestado en el futuro. Para evitar los impactos negativos de la bancarrota personal, las personas endeudadas tienen varias alternativas de bancarrota. Estos incluyen no tomar medidas, administrar su propio dinero, negociar con los acreedores, consolidar la deuda o suscribir una propuesta formal con sus acreedores.

La deuda es el resultado de gastar más que los ingresos en un período determinado. Para reducir la deuda, la solución más obvia es reducir el gasto mensual para permitir un flujo de efectivo adicional para pagar la deuda. Esto se puede hacer creando un presupuesto personal y analizando gastos para encontrar áreas para reducir gastos. La mayoría de las personas, al revisar una lista escrita de sus gastos mensuales, pueden encontrar formas de reducir los gastos.

La deuda es un problema si los pagos de intereses son mayores de lo que el deudor puede pagar. La consolidación de deuda generalmente implica pedir prestado a un prestamista (generalmente un banco), a una tasa de interés baja, fondos suficientes para pagar una cantidad de deudas con tasas de interés más altas (como tarjetas de crédito). Al consolidar las deudas, el deudor reemplaza muchos pagos a muchos acreedores diferentes con un pago mensual a un acreedor, lo que simplifica su presupuesto mensual. Además, la tasa de interés más baja significa que una mayor parte del pago mensual del deudor se aplica contra el capital del préstamo, lo que resulta en un reembolso más rápido de la deuda.

Los acreedores entienden que la bancarrota es una opción para los deudores con una deuda excesiva, por lo que la mayoría de los acreedores están dispuestos a negociar un acuerdo para recibir una parte de su dinero, en lugar de arriesgarse a perder todo en una bancarrota. La negociación es una alternativa viable si el deudor tiene ingresos suficientes o tiene activos que pueden liquidarse para que los ingresos se puedan aplicar contra la deuda. La negociación también puede darle al deudor algo de tiempo para reconstruir sus finanzas.

Si el deudor no puede lidiar con sus problemas de deuda mediante presupuestos personales, negociaciones con acreedores o consolidación de deudas, la alternativa de bancarrota final es una propuesta formal o un trato con los acreedores. La bancarrota impide que los acreedores de una persona obtengan un juicio en su contra. Con un fallo, un acreedor puede intentar embargar salarios o confiscar ciertos tipos de propiedad. Sin embargo, si un deudor no tiene salarios (porque están desempleados o jubilados) y no tiene propiedades, son "prueba de juicio", lo que significa que un juicio no tendría ningún impacto en su situación financiera. Los acreedores generalmente no inician acciones legales contra un Deudor sin activos, porque es poco probable que puedan cobrar contra el fallo. Si pasa suficiente tiempo, generalmente siete años en la mayoría de las jurisdicciones, la deuda se elimina del historial crediticio del deudor. Un Deudor sin activos o ingresos no puede ser embargado por un Acreedor, y por lo tanto, el enfoque de "No tomar medidas" puede ser la opción correcta, particularmente si el Deudor no espera tener un ingreso o propiedad estable, que un acreedor podría intentar aprovechar.

Fraude de bancarrota

El fraude de bancarrota es un delito. Si bien es difícil generalizar en todas las jurisdicciones, los actos delictivos comunes en virtud de los estatutos de quiebra generalmente implican la ocultación de activos, conflictos de intereses, reclamos falsos y arreglos de tarifas o redistribución. Las falsificaciones en formularios de bancarrota a menudo constituyen perjurio. Las presentaciones múltiples no son en sí mismas criminales, pero pueden violar las disposiciones de la ley de bancarrota. En los Estados Unidos, los estatutos de fraude de bancarrota se centran particularmente en el estado mental de acciones particulares.3

El fraude de bancarrota debe distinguirse de quiebra estratégica, lo cual no es un acto criminal, pero puede funcionar en contra del declarante.

Bancarrota alrededor del mundo

Diferentes países tienen diferentes procedimientos legales para comprometer las deudas. Por ejemplo, en los Estados Unidos, un deudor puede presentar un Plan de Ganancias de Apuestas del Capítulo 13. El plan generalmente durará hasta cinco años, tiempo durante el cual el deudor realiza pagos de sus ganancias que se distribuyen a sus acreedores. En Canadá, se puede presentar una Propuesta del Consumidor con la asistencia de un administrador de propuestas con licencia gubernamental. Los acreedores votan sobre la propuesta, que se considera aceptada si más de la mitad de los acreedores, por valor en dólares, votan para aprobarla.

Canadá

La bancarrota en Canadá está establecida por ley en la Ley de Bancarrota e Insolvencia y es aplicable tanto a empresas como a particulares. La oficina del Superintendente de Quiebras, una agencia federal, es responsable de garantizar que las quiebras se administren de manera justa y ordenada. Los fideicomisarios en bancarrota administran propiedades de bancarrota. Algunos de los deberes del fideicomisario en bancarrota son revisar el archivo en busca de preferencias fraudulentas o transacciones revisables, presidir reuniones de acreedores, vender cualquier activo no exento y objetar la descarga de la bancarrota.

Los acreedores se involucran asistiendo a las reuniones de acreedores. El síndico convoca a la primera reunión de acreedores para los siguientes propósitos: Considerar los asuntos de la quiebra, afirmar el nombramiento del síndico o sustituir a otro en su lugar, nombrar inspectores y dar instrucciones al síndico como acreedores. puede ver conveniente con referencia a la administración de la herencia.

En Canadá, una persona puede presentar una propuesta de consumidor como alternativa a la bancarrota. Una propuesta del consumidor es un acuerdo negociado entre un deudor y sus acreedores. Una propuesta típica implicaría que un deudor realice pagos mensuales por un máximo de cinco años, con los fondos distribuidos a sus acreedores. Aunque la mayoría de las propuestas requieren pagos inferiores al monto total de la deuda, en la mayoría de los casos los acreedores aceptarán el acuerdo, porque si lo rechazan, la siguiente alternativa puede ser la bancarrota personal, donde los acreedores recibirán aún menos dinero. .

Reino Unido

En el Reino Unido (UK), la quiebra (en un sentido legal estricto) se relaciona solo con individuos y asociaciones. Las empresas y otras corporaciones entran en procedimientos de insolvencia legal con nombres diferentes: Liquidación o Administración (insolvencia) (orden de administración y administración judicial). Sin embargo, el término "bancarrota" a menudo se usa (incorrectamente) en los medios y en la conversación general cuando se refiere a empresas. La bancarrota en Escocia se conoce como Secuestro.

Después de la introducción de la Ley de Empresas de 2002, una quiebra en el Reino Unido normalmente no dura más de 12 meses y puede ser menor, si el Administrador Judicial presenta ante el Tribunal un certificado de que sus investigaciones están completas.

Hubo 20.461 insolvencias individuales en Inglaterra y Gales en el cuarto trimestre de 2005, sobre una base desestacionalizada. Este fue un aumento de 15.0 por ciento en el trimestre anterior y un aumento de 36.8 por ciento en el mismo período del año anterior. Esto estaba compuesto por 13.501 quiebras, un aumento del 15.9 por ciento en el trimestre anterior y un aumento del 37.6 por ciento en el trimestre correspondiente del año anterior, y 6.960 Acuerdos Voluntarios Individuales (IVA), un aumento del 23.9 por ciento en el trimestre anterior y un aumento del 117.1 por ciento en el trimestre correspondiente del año anterior.

Continente europeo

Durante 2004, se alcanzaron nuevas tasas altas de quiebra en muchos países europeos. En Francia, las insolvencias de las empresas aumentaron en más del 4 por ciento, en Austria en más del 10 por ciento y en Grecia en incluso más del 20 por ciento. Sin embargo, las estadísticas oficiales de bancarrota (insolvencia) solo tienen una explicación limitada. Las estadísticas oficiales solo muestran el número de casos de insolvencia. No hay indicación del valor de los casos. Esto significa que un aumento en el número de casos de bancarrota no necesariamente implica un aumento en las tasas de cancelación de deudas incobrables para la economía en su conjunto. Los aspectos legales, fiscales y culturales conducen a una mayor distorsión de la explicación, especialmente cuando se compara a nivel internacional.

En Austria, más de la mitad de todos los procedimientos de quiebra en 2004, ni siquiera se abrieron debido a la insuficiencia de fondos para liquidar algunas cantidades pendientes. En España, no es económicamente rentable abrir procedimientos de insolvencia / quiebra contra ciertos tipos de empresas y, por lo tanto, el número de insolvencias es bastante bajo. A modo de comparación, en Francia se abrieron más de 40.0000 procedimientos de insolvencia en 2004 (en España eran menos de 600). Al mismo tiempo, la tasa promedio de cancelación de deudas incobrables en Francia fue de 1.3 por ciento en comparación con España, con 2.6 por ciento.

Los números de insolvencia de particulares tampoco muestran la imagen completa. Solo una cantidad fraccional de los hogares que pueden describirse como muy endeudados deciden solicitar la insolvencia. Dos de las principales razones de esto son el estigma de declararse insolventes y potenciales desventajas profesionales.

Estados Unidos

La bancarrota en los Estados Unidos es un asunto puesto bajo jurisdicción federal por la Constitución de los Estados Unidos (en el Artículo 1, Sección 8), que permite al Congreso promulgar "leyes uniformes sobre el tema de la bancarrota en todo Estados Unidos". Su implementación, sin embargo, se encuentra en la ley legal. Los estatutos relevantes están incorporados dentro del Código de Bancarrota, ubicado en el Título 11 del Código de los Estados Unidos, y amplificados por la ley estatal en los muchos lugares donde la ley federal no habla o difiere expresamente de la ley estatal.

Si bien los casos de bancarrota siempre se presentan en el Tribunal de Bancarrota de los Estados Unidos (un complemento de los Tribunales de Distrito de los Estados Unidos), los casos de bancarrota, particularmente con respecto a la validez de las reclamaciones y exenciones, a menudo dependen en gran medida de la ley estatal. La ley estatal, por lo tanto, juega un papel importante en muchos casos de bancarrota, y a menudo es bastante imprudente generalizar los problemas de bancarrota a través de las fronteras estatales.

Hay seis tipos de bancarrota bajo el Código de Bancarrota, ubicado en el Título 11 del Código de los Estados Unidos:

  • Capítulo 7: liquidación básica para individuos y empresas, la forma más común de quiebra. La liquidación implica el nombramiento de un administrador que recauda la propiedad no exenta del deudor, la vende y distribuye el producto a los acreedores. Debido a que cada estado permite que los deudores conserven bienes esenciales, la mayoría de los casos del Capítulo 7 son "sin activos", lo que significa que no hay suficientes activos no exentos para financiar una distribución a los acreedores.
  • Capítulo 9-bancarrota municipal
  • Capítulo 11: rehabilitación o reorganización, utilizada principalmente por deudores comerciales, pero a veces por personas con deudas y activos importantes
  • Capítulo 12-rehabilitación para agricultores familiares y pescadores
  • Capítulo 13: rehabilitación con un plan de pago para personas con una fuente regular de ingresos
  • Capítulo 15: casos auxiliares y otros casos internacionales

Los tipos más comunes de bancarrota personal para individuos son el Capítulo 7 y el Capítulo 13.

La vida después de la quiebra

El propósito de la bancarrota es permitir que los deudores pongan sus finanzas en orden y se restablezcan en la comunidad financiera. A pesar de los beneficios legales de la bancarrota, existen varios inconvenientes. Los que salen de la bancarrota sufren puntajes de crédito extremadamente bajos. Esto hace que la obtención de préstamos para cualquier cosa, desde casas hasta automóviles, sea extremadamente difícil. Además, a quienes sufren puntajes de crédito bajos se les cobran tasas más altas cuando pueden obtener préstamos porque el prestamista asume un mayor riesgo. Sin embargo, la declaración de bancarrota permite a las personas retomar el control de sus vidas. La bancarrota proporciona un método legal y estructurado para eliminar la deuda sin el miedo aplastante de la recuperación debilitante.

La bancarrota también es una opción útil para algunas empresas en quiebra. La estructura de una sociedad de responsabilidad limitada (LLC) permite que los activos de una empresa se consideren separados de su propietario, lo que evita la incautación de activos personales para un negocio en quiebra. Las dos opciones principales para las empresas en quiebra son la reorganización o liquidación. La reorganización, realizada mediante la presentación de un Capítulo 11 en los Estados Unidos, permite a una empresa desviar algunos activos de los pagos de la deuda con la esperanza de rejuvenecer su flujo de ingresos. La liquidación, realizada hasta el Capítulo 7, permite a los propietarios del negocio pagar impuestos o salarios atrasados. La venta de un negocio también puede garantizar los trabajos de los empleados actuales, en lugar de abandonar por completo a la empresa.4

Notas

  1. ^ YourDictionary, Bankrupt. Consultado el 29 de marzo de 2007.
  2. ^ Richard Hooker, Grecia antigua. Consultado el 29 de marzo de 2007.
  3. ↑ 140 Cong. Rec. S14, 461 (edición diaria, 6 de octubre de 1994).
  4. ^ Mortan Law Group, quiebra de negocios. Consultado el 1 de abril de 2007.

Referencias

  • Baird, Douglas G. Los elementos de la bancarrota. Foundation Press, 2005. ISBN 1599410621
  • Frey, Martin. Introducción a la bancarrota. Thomson Delmar, 2006. ISBN 1418040967
  • Sandage, Scott. Perdedores natos: una historia de fracaso en América. Harvard University Press, 2005. ISBN 067402107X
  • Stewart, Chuck. Quiebra sus préstamos estudiantiles y otras estrategias de alta. Casa de autores, 2006. ISBN 1425928552

Enlaces externos

Todos los enlaces recuperados el 11 de diciembre de 2016.

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